Вьетнам: Кредитные учреждения должны предоставлять информацию о клиентах налоговым органам
Государственный банк Вьетнама (SBV) направил официальное письмо кредитным организациям и филиалам иностранных банков о предоставлении информации и согласовании с налоговыми органами.
SBV предлагает кредитным учреждениям следовать постановлениям правительства о сохранении секретности и предоставлении информации о клиентах кредитных учреждений, филиалов иностранных банков и циркуляров, а также директивным документам Министерства финансов о предоставлении информации и координации с налоговыми органами.
В письме перечислены несколько правовых положений:
Закон о налоговом администрировании 2019 года, пункт 2 статьи 27, устанавливает обязанности и полномочия коммерческих банков по предоставлению информации о номерах счетов в соответствии с идентификационными номерами налогоплательщиков при открытии счета.
Пункт а и пункт 2, а также статья 98 предусматривают ответственность коммерческих банков за предоставление информации о транзакциях через счета налогоплательщиков.
Статья 129 предусматривает принуждение и замораживание счетов для исполнения административных решений по налоговому администрированию.
Указ 126/2020 детализирует несколько статей Закона о налоговом администрировании, такая информация, как операции по счетам, остатки и данные о транзакциях, предоставляется банками по запросу руководителя налогового органа. Это служит цели проверки и определения налоговых обязательств, подлежащих уплате.
Налоговые органы несут ответственность за конфиденциальность информации и несут полную ответственность за сохранность информации.
Указ 126, статья 30 определяет задачи и полномочия коммерческих банков и посреднических поставщиков платежных услуг. Пункт 4 статьи 31 устанавливает ответственность кредитных организаций при принуждении организаций и физических лиц к открытию счетов.
Указ 117, статья 4 устанавливает принцип сохранения секретности и предоставления информации о клиентах. Статья 6, статья 7, статья 8 и статья 9 определяют форму, сроки, порядок, порядок и досье запроса на предоставление информации.
Пункт 9 статьи 10 устанавливает право подписи документов, запрашивающих информацию о клиентах подразделений, находящихся в ведении налоговой администрации.
Пункт а пункта 1 и статья 11 предусматривают случаи, в которых предоставляется информация о клиенте. Пункт 2 статьи 14 устанавливает права и обязанности кредитных организаций.
Статья 15 устанавливает права и обязанности государственных органов, иных организаций и физических лиц при обращении с запросами о предоставлении информации о клиентах кредитных организаций.
Статья 81 устанавливает обязанности организаций и частных лиц во Вьетнаме, участвующих в закупке товаров и услуг у зарубежных поставщиков.
Официальное письмо Главного налогового управления от этого года требует и предписывает коммерческим банкам и филиалам иностранных банков предоставлять информацию о платежных счетах налогоплательщиков.
Источник: VNS
#закон Вьетнама #банки Вьетнама
СТАТЬИ ПО ТЕМЕ
Департамент телекоммуникаций поручил поставщикам телекоммуникационных услуг заблокировать приложение для обмена сообщениями Telegram за отказ сотрудничать в борьбе с предполагаемыми преступлениями, совершаемыми его пользователями.
3 недели назад
Министерство финансов Вьетнама предложило ввести жесткие штрафы - до 2 миллиардов донгов (около 77 000 долларов США) - за манипуляции на рынке криптоактивов в рамках более широких мер по регулированию развивающегося сектора цифровых активов в стране.
1 месяц назад
Правительство Вьетнама рассматривает возможность введения запрета на продажу персональных данных, поскольку страна борется с резким ростом мошенничества и крупных кибератак.
1 месяц назад
Министерство общественной безопасности Вьетнама предложило отменить смертную казнь за несколько преступлений, включая получение взяток и растрату, в рамках пересмотра Уголовного кодекса страны.
2 месяца назад
Полицейское управление по расследованию преступлений, связанных с наркотиками, Министерства общественной безопасности ликвидировало крупномасштабную сеть по производству синтетических наркотиков, возглавляемую тайваньцем, в городе Нячанг провинции Кханьхоа, расположенном на юге центральной части Вьетнама.
2 месяца назад
Регистрация рождения детей, рожденных во Вьетнаме от матери-вьетнамки и отца-иностранца, должна ли быть на вьетнамские или иностранные имена?
2 месяца назад
Премьер-министр Фам Минь Чинь поручил Министерству общественной безопасности координировать свои действия с другими соответствующими министерствами для рассмотрения механизма, позволяющего иностранцам приобретать карты временного проживания во Вьетнаме в дополнение к выдаче карт временного проживания и электронных виз.
3 месяца назад
Управление гражданской авиации Вьетнама (CAAV) в этом году ожидает от властей обновлений в нормативно-правовой базе, чтобы одобрить эксплуатацию самолетов китайской авиакомпании Comac.
3 месяца назад
Правительство издало постановление о продлении срока освобождения от регистрационных сборов для электромобилей до 28 февраля 2027 года.
3 месяца назад
В прошлом месяце во Вьетнаме было зарегистрировано более 327 300 нарушений правил дорожного движения, что почти на 13% меньше, чем в предыдущем месяце, после вступления в силу нового указа № 168, предусматривающего более высокие штрафы.
4 месяца назад